Виды валютных операций банков

Банки проводят широкий круг операций и сделок с валютными ценностями (далее - валютные операции).

Классификация операций банков с валютными ценностями имеет принципиально важное значение, поскольку помогает определить

• общие подходы к их правовому регулированию
• место банковских валютных операций среди валютных операций других участников валютного рынка.

Правовое регулирование банковских валютных операций осуществляется в значительной степени через установление правил их совершения - последовательности определенных действий, направленных на возникновение, изменений и прекращение прав и обязанностей участников валютных операций в отношении валютных ценностей.

Потребность в жесткой правовой регламентации банковских валютных операций заключается в той опосредующей роли, которую они выполняют на валютном рынке для его участников.

Валютные операции, совершаемые коммерческими банками, с точки зрения правового регулирования можно подразделить на банковские и небанковские операции.

Банковские операции Небанковские операции совершаются на основании банковской лицензии в соответствии с банковским законодательством: "Законом о банках и банковской деятельности" Инструкцией 75-И другими нормативными актами Банка России совершаются в зависимости от действующего правового режима в соответствии с валютным законодательством: "Законом о валютном регулировании и валютном контроле" нормативными актами органов валютного регулирования

В соответствии с этим классификация валютных операций банков может осуществляться:

• по критериям, общим для всех банковских операций;
• по особым классификационным признакам, свойственным только для валютных операций в соответствии с валютным законодательством

Критериями классификации, общими для всех банковских операций, в том числе валютных, могут быть

• функциональное назначение банковской операции

Банковские операции привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Сделки выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг. Данная классификация отражает потребности клиентов банка в определенной услуге банка, перечисленной в банковской лицензии в зависимости от ее вида в соответствии со ст.5. Закона о БД, как юридическое лицо-резидент, не имея банковской лицензии. Кроме того, кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации

• способ формирования или размещения ресурсов банка

  Пассивные - привлечение валютных ценностей: прием депозитов (вкладов) физических лиц, юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты: до востребования (текущие, корреспондентские - для банка) на определенный срок эмиссия ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте (акций, векселей) эмиссия банковских карт Активные - размещение валютных ценностей: кассовое обслуживание выдача кредитов, в том числеразмещение кредитов на межбанковском рынке инвестиции резидентов в ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте инвестиции нерезидентов в ценные бумаги, номинированные в валюте РФ Активно-пассивные (посреднические или агентские) конверсионные за свой счет форфейтинг лизинг обслуживание международных расчетов по экспорту и импорту переводы денежных средств выдача банковской гарантии конверсионные клиентские (брокерские) валютно-обменные

• объект операции (вид валютной ценности)

  с иностранной валютой с ценными бумагами в иностранной валюте с драгоценными металлами с драгоценными камнями В основу данной классификации положены особенности правового регулирования и обращения разных видов валютных ценностей.

• субъектный состав валютной операции

  с резидентами с нерезидентами Разный правовой статус резидентов и нерезидентов предполагает различный порядок совершения ими валютных операций в целях защиты национальной валюты.

• срок поставки валют

  срок поставки валют для совершения сделок наличные сделки TODAY (поставка в день заключения сделки) TOMORROW (поставка на следующий день) SPOT (спот - поставка на второй день) срочные сделки форвард фьючерс опцион своп-сделки

• место совершения

  на валютной бирже на межбанковском валютном рынке покупка-продажа с клиентами - юридическими лицами в обменных пунктах (валютно-обменные операции с физическими лицами) Осуществляются: за счет собственных средств банка за счет средств клиентов

• территория проведения.

  на внутреннем валютном рынке (на территории Российской Федерации) на мировом рынке (валют или драгоценных металлов) (за пределами России, связаны с перемещением валютных ценностей через границу России) Валютные операции осуществляются с учетом значения оборота валютных ценностей для экономики страны и последствий их перемещения через границу