Статус уполномоченного банка

Особенности положения банка на валютном рынке

Опыт стран с развитой рыночной экономикой показывает, что внутренний валютный рынок развивается наиболее быстро при активном участии банковской системы, причем уполномоченные банки являются наиболее крупными его участниками.

Закрепление в действующем законодательстве особого положения банка на финансовом рынке применительно к валютным операциям вполне обосновано его экономической ролью.

Валютные операции банков выполняют две экономические функции:

• осуществляют посредничество в обращении иностранной валюты;
• оказывают регулирующее воздействие на валютные операции других участников валютных отношений через функцию агента валютного контроля

В Законе РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" (п.3 ст.11, п.11 ст.1) агентами валютного контроля признаются только уполномоченные банки, под которыми понимаются банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка РФ на проведение валютных операций.

Для реализации своих функций агента валютного контроля уполномоченные банки:

• самостоятельно инструктируют свои дочерние учреждения и филиалы, а также клиентуру по вопросам выполнения требований нормативных актов Банка России в области валютного регулирования и валютного контроля;
• направляют в главные территориальные управления Банка России по месту своей регистрации запросы по проблемам валютного регулирования и валютного контроля, вызывающим затруднения в применении либо допускающим неоднозначное толкование;
• анализируют информацию о возникающих в ходе практической работы трудностях по применению нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования и валютного контроля, а также направляют соответствующие предложения в главные территориальные управления.

Осуществление валютного контроля не может быть отнесено к основным видам банковской деятельности, а связано с выполнением специфического требования государства по контролю за проведением валютных операций клиентами банка

Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" не содержит полного перечня основных принципов валютного контроля, осуществляемого уполномоченными банками, которые лишь упоминаются в отдельных нормативных актах.

С учетом сложившейся практики можно выделить следующие основные принципы валютного контроля банками в Российской Федерации.

1. Монополия уполномоченных банков на осуществление операции с иностранной валютой.
2. Возложение на уполномоченные банки функций агентов валютного контроля.
3. Репатриация капитала в страну.
4. Привязанность валютной операции к конкретной финансовой или коммерческой операции.
5. Конкретная направленность контроля за валютными операциями, проводимыми резидентами и нерезидентами. Валютный контроль осуществляется за следующими основными элементами сделки:
   • целью проведения резидентом валютной операции;
   • характером валютной операции;
   • сроками;
   • объемами переводимых из страны или ввозимых в страну средств;
   • дополнительными условиями, например:
     - за наличием связанных с данной сделкой других валютных операции;
     - соблюдением предусмотренных сделкой условий требованиям валютного законодательства и нормативного акта, регулирующего данную валютную операцию.