Рекомендуемая литература

ОСНОВНАЯ

1. Нормативные акты федеральных органов государственной власти

1.1. Таможенный кодекс Российской Федерации.

1.2. Федеральный закон от 02.12.90 № 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" с изменениями и дополнениями.

1.3. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" с изменениями и дополнениями.

1.4. Федеральный закон от 13.10.95 № 157-ФЗ "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" с изменениями и дополнениями.

1.5. Федеральный закон от 26.03.98 № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" с изменениями и дополнениями.

1.6. Федеральный закон от 18.07.99 № 183-ФЗ "Об экспортном контроле".

1.7. Закон Российской Федерации от 09.10.92 № 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" с изменениями и дополнениями.

1.8. Закон РСФСР от 21 марта 1991г. № 943-1 "О государственной налоговой службе РСФСР" с изменениями и дополнениями.

1.9. Закон Российской Федерации от 24 июня 1993г. № 5238-1"О федеральных органах налоговой полиции" с изменениями и дополнениями.

1.10. Закон Российской Федерации от 17 декабря 1997 № 2-ФКЗ "О Правительстве Российской Федерации" с изменениями и дополнениями.

2. Совместные нормативные акты федеральных органов исполнительной власти и Банка России

2.1. Инструкция Банка России от 13.10.99 № 86-И, ГТК Российской Федерации № 01-23/26541 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" с изменениями и дополнениями.

2.2. Инструкция Банка России от 04.10.2000 № 91-И, ГТК Российской Федерации № 01-11/28644 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров".

2.3. Положение Банка России от 19.04.93 № 13, ГТК Российской Федерации от 14.04.93 № 01-20/3371 "О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками" с изменениями и дополнениями.

2.4. Положение Банка России от 22.12.99 № 101-П, ГТК Российской Федерации № 01-23/32005 "О применении Инструкции Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" от 13.10.99 № 86-И и № 01-23/26541 (соответственно)".

2.5. Положение Банка России от 12.01.2000 № 105-П, ГТК Российской Федерации № 01-100/1 "О порядке вывоза физическими лицами из Российской Федерации наличной иностранной валюты".

3. Нормативные акты Банка России

3.1. Инструкция Банка России от 29.06.92 № 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" с изменениями и дополнениями.

3.2. Инструкция Банка России от 27.02.95 № 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками" с изменениями и дополнениями.

3.3. Инструкция Банка России от 22.05.96 № 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" с изменениями и дополнениями.

3.4. Инструкция Банка России от 02.07.97 № 63 "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации" с изменениями и дополнениями.

3.5. Инструкция ЦБ РФ от 23 июля 1998 г. N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" с изменениями и дополнениями.

3.6. Инструкция Банка России от 24.08.98 № 76-И "Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства" с изменениями и дополнениями.

3.7. Инструкция Банка России от 06.04.99 № 80-И "О порядке обязательной продажи экспортной валютной выручки юридическими лицами-резидентами, осуществляющими возврат кредитов, и учета уполномоченными банками операций, связанных с исполнением юридическими лицами-резидентами своих обязательств по кредитным договорам".

3.8. Инструкция Банка России от 28.06.99 № 83-И "О порядке осуществления уполномоченными банками учета валютных операций и представления информации в целях выполнения требований указания Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" № 500-У от 12.02.99".

3.9. Инструкция Банка России от 12.10.2000 № 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам".

3.10. Инструкция Банка России от 30.11. 2000 г. № 94-И "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях".

3.11. Положение Банка России от 24.04.96 № 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций с изменениями и дополнениями.

3.12. Положение Банка России от 10.06.96 № 290 "О порядке ведения бухгалтерского учета валютных операций в кредитных организациях" с изменениями и дополнениями.

3.13. Положение Банка России от 01.11.96 № 50 "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" с изменениями и дополнениями.

3.14. Положение от 21.03.97 № 55 "О порядке ведения бухгалтерского учета сделок покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг в кредитных организациях" с изменениями и дополнениями.

3.15. Положение Банка России от 23.04.97 № 437 "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов" с изменениями и дополнениями.

3.16. Положение Банка России от 26.05.97 № 454 "О порядке рассмотрения структурными подразделениями центрального аппарата Банка России документов, представленных для регистрации, реорганизации кредитной организации и/или получения лицензии на осуществление банковских операций, а также сделок с драгоценными металлами" с изменениями и дополнениями.

3.17. Положение Банка России от 25.06.97 № 62 "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов".

3.18. Положение Банка России от 03.07.98 № 44-П "О порядке обращения на территории Российской Федерации процентных документарных именных облигаций Внешэкономбанка" с изменениями и дополнениями.

3.19. Положение Банка России от 23.03.99 № 68-П "Об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными бумагами российских эмитентов, выраженных в валюте Российской Федерации, и проведении конверсионных сделок" с изменениями и дополнениями .

3.20. Положение Банка России от 16.06.99 № 77-П "О порядке и условиях проведения торгов по долларам США за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж" с изменениями и дополнениями.

3.21. Положение Банка России от 05.07.99 № 78-П "О порядке выдачи территориальными учреждениями Банка России разрешений на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2. Указания Банка России № 519 от 22.03.99".

3.22. Положение Банка России от 20.07.99 № 82-П "О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" с изменениями и дополнениями.

3.23. Положение Банка России от 14.10.99 № 93-П "О порядке проведения отдельных валютных операций".

3.24. Положение Банка России от 21.06.2000 № 114-П "О размещении резидентами в депозит уполномоченному банку иностранной валюты со специального транзитного валютного счета".

3.25. Положение Банка России от 24.10.2001 № 157-П "О порядке осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами по договорам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности".

3.26. Положение Банка России от 28.11.2001 № 160-П "О порядке осуществления Банком России контроля за исполнением кредитными организациями Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".

3.27. Положение Банка России от 18.12.2001 № 168-П

3.28. Положение Банка России от 19.12.2001 № 169-П "Об установлении Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют к российскому рублю".

3.29. Письмо Госбанка СССР от 24.05.91 № 352 "Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР" с изменениями и дополнениями.

3.30. Указание Банка России от 27.03.98 г. № 193 "Об осуществлении уполномоченными банками сделок и операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, не относящихся к банковским операциям"

3.31. Указание Банка России от 20.10.98 № 383-У "О порядке совершения юридическими лицами-резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" с изменениями и дополнениями.

3.32. Указание Банка России от 30.10.98 № 388-У "О совершении операций с наличной иностранной валютой в операционных кассах уполномоченных банков".

3.33. Указание Банка России от 12.02.99 № 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" с изменениями и дополнениями.

3.34. Указание Банка России от 22.03.99 № 519-У "О порядке покупки юридическими лицами-резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" с изменениями и дополнениями.

3.35. Указание Банка России от 14.04.99 № 543-У "Об особенностях порядка применения Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами-резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" № 519-У от 22.03.99".

3.36. Указание Банка России от 26.08.99 № 634-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций в офшорных зонах" с изменениями и дополнениями.

3.37. Указание Банка России от 30.12.99 № 721-У "О покупке юридическими лицами-резидентами иностранной валюты для осуществления платежей за выполнение работ, оказание услуг или передачу результатов интеллектуальной деятельности".

4. Указания оперативного характера и иные документы Банка России

4.1. Письмо ЦБ РФ от 13 октября 1993г. № 59 "О создании Главного управлении валютного регулирования и валютного контроля Банка России".

4.2. Письмо Банка России от 13.04.94 № 87 "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа" с изменениями и дополнениями.

4.3. Письмо Банка России от 06.10.95 № 12-524 "О перечне документов, представляемых для получения лицензий на операции, связанные с движением капитала" с изменениями и дополнениями.

4.4. Письмо Банка России от 3 декабря 1996 г. № 367 "О порядке выдачи лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами";

4.5. Временный порядок предоставления главными управлениями (национальными банками) Центрального банка Российской Федерации разрешений на проведение отдельных видов валютных операций от 11.10.96 № 341.

4.6. Письмо Банка России от 03.07.97 № 479 "О методических рекомендациях по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации".

4.7. Письмо Банка России от 24.10.97 № 4-Т "Об установлении корреспондентских отношений между российскими банками, имеющими лицензию Банка России на осуществление операций со средствами в иностранной валюте".

4.8. Письмо Банка России от 05.12.97 № 34-Т "О требованиях Банка России к хранилищу ценностей кредитной организации при открытии и ведении ею счетов ответственного хранения в драгоценных металлах".

4.9. Письмо Банка России от 27.07.98 № 163-Т "О методических рекомендациях по проверке валютных операций уполномоченных банков".

4.10. Письмо Банка России от 31.08.98 № 190-Т "О предоставлении сведений о проведении валютно-обменных операций".

4.11. Письмо Банка России от 13.07.2000 № 134-Т "Об отдельных вопросах применения к уполномоченным банкам мер воздействия за нарушения норм валютного законодательства".

4.12. Банка России от 05.01.2001 № 2-Т "О применении кодов валют".

4.13. Письмо Банка России от 9 июля 2001 г. № 84-Т "Методические рекомендации по проведению проверок соблюдения требований законодательства при осуществлении уполномоченными банками валютно-обменных операций".

4.14. Письмо Банка России от 28.11.2001г. № 137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем ".

4.15. Письмо Банка России от 18.12.2001г. № 150-Т "О применении некоторых нормативных актов Банка России в сфере валютного регулирования и валютного контроля в связи с завершением перехода стран-участниц Экономического и валютного союза на единую европейскую валюту (евро)".

4.16. Письмо Банка России "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования".

5. Справочная литература и статистические материалы

5.1. Российская банковская энциклопедия / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: ЭТА, 1995.

5.2. Годовые отчеты Центрального банка Российской Федерации за 1993-2000 гг.- М.: ЦПП ЦБ РФ.

5.3. Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ.

5.4. Вестники Банка России.

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ

1. Банк России: Организация деятельности. Голикова Ю.С. -М.: Инжиниринго-консалтинговая компания "ДеКА" , 2000
2. Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3-х т. - М.: Инжиниринго-консалтинговая компания "ДеКА", 1995г.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т.: Учебник / Отв. ред. Г.А.Тосунян. - М.: Юристъ, 2001. - Т.1.
5. Бункина М.К., Семенов А.М. Основы валютных отношений: Учеб. пособие. - М.: Юрайт, 1998.
6. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций: Учеб. пособие для вузов. - М.: Финстатинформ, 1998.
7. Валютный рынок и валютное регулирование / Под ред. И.Н. Платоновой. - М.: БЕК, 1996.
8. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право России: Учебное пособие / Под общей ред. к. ю. н. Б.Ю. Дорофеева. - М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА - ИНФА - М), 2000.
9. Золото: прошлое и настоящее / Под ред. В.И. Букато и М.Х.Лапидуса..-М.: финансы и статистика, 1998.
10. Киселев В.В. Валютный дилинг в деятельности коммерческих банков. - М.: Финстатинформ, 1998.
11. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. Л.Н. Красавиной. - М.: Финансы и статистика, 2000.
12. А.Г. Валютная политика. М.: "Экзамен", 2000.
13. Носкова И.Я. Валютные и финансовые операции: Учебник для вузов.- М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998.
14. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. - М.: Юристъ, 1997.
15. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебник / Под ред. В.В. Круглова. - М.: ИНФРА-М, 1998.
16. Пискулов Д.Ю. Теория и практика валютного дилинга. - М.: ИНФРА-М, 1995.
17. Сапожников Н.В. Валютные операции коммерческих банков. Правовое регулирование. - М.: Юристъ, 1999.
18. Черкасов В.Е. Международные инвестиции: Учебно-практическое пособие. - М.: Дело, 1999.
19. Шмырева А. И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные валютно-кредитные отношения. - СПб: Питер, 2001.
20. Internet - представительство Банка России (http://www.cbr.ru).
21. Сайты банков в Интернет.
22. Адаменко Ю. П., Люкевич И. Н. Выполнение банками функций агента валютного контроля // Деньги и кредит. - 2001. - .№ 3. - С.35.
23. Козырин А.Н. Роль уполномоченных банков в механизме валютного контроля за внешнеторговыми операциями // Бухгалтерия и банки. - 1998. - № 2. - С. 68.
24. Козырин А.Н. Новое в законодательстве о валютных ценностях // Бухгалтерский учет. - 1998. - №11. - С. 81.
25. В.Н. Вопросы валютного регулирования и валютного контроля в период финансового кризиса // Деньги и кредит. - 1998. - №12.
26. Мельников В.Н. Система валютного регулирования и валютного контроля в России - этапы развития и перспективы // Деньги и кредит. - 2000. - №1. - С.11.
27. Минаков Ю.А., Приданов С.А. Комментарий Федерального закона "О внесении изменений и дополнений в закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 31.05.2001 № 72-ФЗ // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. - 2001. - № 6. -С.25.
28. Моисеев А. Валютное регулирование как элемент экономической политики России // Аналитический банковский журнал. - 2001. - № 6. - С.25.
29. Моисеев С. Р. Эффективность управления и контроля над движением капитала // Бизнес и банки. - 2001. - № 26. - С.4.
30. Московкина Л.А. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации: перспективы развития // Банковские услуги. - 2000. - № 5-6.
31. Смородинская Н.В. Бегство капиталов в теории и практике: анализ российской ситуации // Банковские услуги. - 1999. - № 9.
32. Сорокина Е.А. Роль Банка России в решении проблем оттока капитала и отмывания грязных денег // Банковские услуги. -1998. - №9.

Учебно-методические материалы

1. Астахова Л.Е., Саблина А.М. Банковские операции: Сборник практических заданий Часть II. - Тверь: УМЦ Банка России, 2000.
2. Валютные операции, валютное регулирование и валютный контроль: Сборник задач по курсу / Сост. А.Б. Анкудинов. - Тверь: УМЦ Банка России, 1998.
3. Валютные операции. Валютное регулирование и валютный контроль. Вып. 1: Базовый (типовой) сборник раздаточных материалов / Сост. М.И. Власова. - М.: ЦПП Банка России, 2000 - 2001.
4. Валютные операции. Валютное регулирование и валютный контроль. Вып. 2: Базовый (типовой) сборник раздаточных материалов / Сост. М.И. Власова. - М.: ЦПП Банка России, 2000 - 2001.
5. Валютный рынок: принципы функционирования и роль центрального банка в его регулировании (на примере стран Западной Европы): Учебно-информационное издание / Сост. С.Б. Алпатов. - М.: ЦПП Банка России, 1996.
6. Власова М.И. Валютное регулирование и валютный контроль (зарубежный и российский опыт): Учебно-информационное издание. - М.: ЦПП Банка России, 1998.
7. Никитина Е.М. Операции своп с иностранной валютой: Методическая разработка.- Тверь: УМЦ Банка России, 1997.
8. Саблина А.М. "Операции банков по торговле валютой": Методическое пособие по проведению практического занятия. - Тверь: УМЦ Банка России, 1998.